河北省人民代表大会财政经济委员会

　　关于2017年1-7月省本级预算及省总预算执行情况的初审报告(书面)

　　(2017年9月24日)

省十二届人大常委会第三十二次会议：

　　为给省十二届人民代表大会常务委员会第三十二次会议听取和审议省政府关于2017年1-7月省本级预算及省总预算执行情况的报告作准备，财政经济委员会组织开展了预算执行情况初审工作。8月下旬，组成两个调研组分赴张家口、邯郸市及部分县，听取当地政府及财税等部门的汇报，对预算执行情况进行调研。9月4-5日，召开财经委第49次会议，听取省财政厅等8个省直部门的专题汇报，审阅了6个省直部门的书面汇报材料。财政经济委员会对1-7月预算执行情况进行了综合分析研究，提出了初审意见和建议。现将审查意见报告如下:

　　财政经济委员会认为，今年以来，省政府及其财税等部门，认真贯彻落实省委决策部署，积极应对严峻挑战，抢抓发展机遇，落实积极财政政策，着力深化财税改革，加强预算管理，积极组织收入，大力争取中央政策和资金支持，保障重点支出需要，较好地发挥了财政对经济社会发展的调控和保障作用，1-7月全省和省本级预算执行情况总体较好。一般公共预算收入超过预期目标较多，支出增长较快。全省收入2100亿元，完成预算的68.8%，超序时进度10.5个百分点，同比增长17.7%(可比增长23.4%)，超过预期目标10.7个百分点；省本级收入526.6亿元，完成预算的78.6%，同比增长62.5%(可比增长19.6%)。全省支出3723.7亿元，完成预算的57.8%，同比增长15%；省级支出671亿元，完成预算的56.4%，同比增长25.5%。政府性基金预算收入完成较好，支出进度偏慢。全省收入1215.5亿元，完成预算的77.7%，同比增长59%；支出1004.6亿元，完成预算的37.8%，增长41%。省级收入98.2亿元，完成预算的60.3%，同比增长0.5%；支出62.9亿元，完成预算的38.3%，增长30.6%。国有资本经营预算执行进度不理想。全省预算收入2.6亿元，完成预算的41.6%，增长14.6%；支出3.5亿元，完成预算的42.3%，增长43.6%。省级预算收入1.3亿元，完成预算的33.1%，增长5.1%；支出2.1亿元，完成预算的65.8%，增长11.4%。社会保险基金预算执行较好。扣除机关事业单位养老保险外(调帐未完成)，各项基金收支完成较好，特别是企业职工养老保险缴费收入增长22.1%，超过支出增长。

　　1-7月预算执行总体情况较好，特别是一般公共预算收入完成超过预期目标较多，为实现全年预算奠定了较好基础。但从调研和审查情况看，当前预算执行中也存在一些困难和问题需要引起高度关注，后期存在不确定性，对完成全年预算任务的影响不容忽视。税收收入增长基础不够牢固。1-7月，我省地方税收收入增长9.2%，可比增长17.9%，主要是上半年房地产市场交易投资活跃，带动钢铁等资源品价格大幅上涨，房地产、金融和传统产业税收较快增长。但后几个月，受国家陆续出台减税政策、“营改增”政策性减收、房地产调控效应逐步显现，以及采暖季大气污染防治措施等因素影响，全年收入持续增长的基础仍存在较大的不确定性。非税收入增长幅度过大。1-7月，全省非税收入同比增长39.2%，占一般公共预算收入的比重上升为33.5%，达到近年最高水平，比上年同期提高了5.2个百分点，占比增速逐月增大。支出进度慢、不均衡的问题依然突出。政府性基金和国有资本经营预算支出进度较低，分别落后序时进度20.5、10.3个百分点。一般公共预算落后序时进度0.5个百分点，其中各市本级和省财政直管县相对较慢，分别落后序时进度17.4、7.9个百分点，主要是上级专项资金支出进度慢。财政风险防控需加强。新预算法出台后，市县以PPP、政府购买服务形式变相举债，政府融资平台管理不规范，政府违规担保、承诺，甚至地方人大常委会为政府举债融资作出承诺或担保决议等问题比较突出。个别市县债务风险较高，新增债务限额与债务风险挂钩机制不健全，债务风险意识、防范措施和问责制度落实不到位。部分市县基本养老保险金征缴不到位，企业和自收自支、差额事业单位欠缴现象较普遍。部分县收支矛盾尖锐，基层公务人员工资性收入较低。

　　为做好今年后一阶段的财政预算工作，财政经济委员会提出以下建议：

　　一、保持清醒头脑，坚持稳中求进工作总基调。前7个月，财政收入增长较快，完成收入计划超收较多，但要保持清醒头脑，既要看到眼前，又要想到长远；既要看到有利因素，又要想到不利因素，对后期存在的不确定性和影响因素要加强研判，努力实现财政的稳定可持续发展。要把握好当前经济稳中向好的有利时机，加强税收征管，坚持依法征收，既要应收尽收，更要落实好各项税收减免、退税等优惠政策，积极消化历史欠账和遗留问题，压实各级收入基数。高度关注市县级非税收入过快增长情况，加强分析检查，坚决防止虚收空转，严肃查处乱收乱罚，努力提高财政收入质量。

　　二、坚持正确工作方向，深入推进供给侧结构性改革。当前我省结构调整处于关键期，经济内生动力不足，经济下行压力较大。要充分发挥财税职能作用，全面落实积极的财政政策，深化财税部门“放管服”改革，进一步清理压减收费项目，切实减轻企业负担。加快项目实施进度，加大公共服务、脱贫攻坚等领域投入和补短板力度。要抓住京津冀协同发展等重大机遇，争取中央政策和资金支持。综合运用各类资金和政策，完善政府投资基金体系和管理，扩大基金规模；加强财政与金融的配合，创新协作模式，完善担保和再担保体系，撬动金融和民间资本，支持重点项目和实体经济发展。

　　三、坚持依法理财，切实提高财政支出绩效。继续深化财税体制改革，深入贯彻落实预算法，强化全口径、全过程的预算管理。认真研究解决支出进度慢、不均衡的顽疾，强化部门间协调，强化对基层单位的监管，对支出进度较慢的部门和市县进行督查，查找共性原因，完善体制机制，查找个性问题，强化监督问责，切实加快各级各类支出进度。研究改进国有资本经营预算收支管理政策，逐步加大国有资本收益收缴力度，均衡收支进度。加强社会保险基金预算管理，强化养老保险基金征缴，强化支出预算约束，增强养老保险基金预算可持续性。加强对政府基金超收资金的使用管理，及时依法调整支出预算，尽量减少支出结转，不断提高财政资金使用效益。

　　四、强化责任，稳妥处置，坚决防控各类财政风险。要合理确定市县地方政府债务限额，建立完善新增债务与债务风险挂钩的制度，做好应急处置预案，依法依规稳妥化解累积的债务风险；加强对政府融资平台、投资基金、担保机构、PPP项目的管理与监督，按政策做好各种变相、违规举债和担保事项的清理整顿工作，妥善处置违规行为；要督促各级政府落实主体责任，加大问责和查处力度，完善政绩考核体系。各级人大常委会要依法纠正过去针对政府违规举债融资的承诺或担保等决议。要加大对资源能源型困难地区和重点生态功能区的转移支付力度，加大对县级基本财力的保障，落实相关政策，向基层和困难地区倾斜，确保基层财政正常运行。